Свій бізнес – моя мрія, але чи врахували Ви все?

🔹 Бізнес-мрія і реальність

Коли люди мріють про власний бізнес, усе здається більш менш легким, відкрию кав’ярню, СТО, почну розвозити власну їжу, або відкрию свою перукарню, або … В уяві майбутнього підприємця — швидкий розвиток, стабільний прибуток і свобода у виборі графіку роботи.

📌 Проте реальність, як правило зовсім інша:

✅ первинні витрати не всі враховані (оренда, щомісячні податки, витрати на ремонт, витрати на рекламу, та інше);
✅ неочікувані витрати (зламалась машина, треба купити генератор, несвоєчасні оплати покупців та замовників та інше);
✅ повільний ріст бізнесу (відкрито бізнес не в тому місці, немає замовників, нема грошей на рекламу …);
✅ постійні зміни в законодавстві ( збільшились витрати на податки або інші постійні витрати, ввели неочікуваний закон з новим податком, та інше);
✅ наявність нескінченних питань, які потребують вирішення.

Очікування стрімкого розвитку залишаються мріями, а успіх приходить не так швидко, як гадалося. Згодом приходить апатія і не віра в себе. Через це багато хто починає шкодувати що зареєстрували ФОП, бо відкривши ФОП маєте платити податки навіть якщо немає прибутку. Це реалність, тому люди згодом бажають закрити ФОП.

🔹 Давайте розберемо, чому так трапляється що Ви могли врахувати, але не врахували?

Щоб не мати хаосу у думках і непередбачуваних ситуацій, перш за все треба визначитись з схемою бізнесу, з’ясувати важливі питання. Насамперед, треба з’ясувати питання:

✔️яку мені обрати систему оподаткування?
✔️чи потрібна мені оренда, якщо так, то яка і як укласти договір?
✔️чи потрібні мені первинні документи, на якій системі оподаткування шукати постачальників?
✔️чи обов’язково укладати письмові договори з замовниками, покупцями і постачальниками, підрядниками? Що важливо знати, про укладення договорів?
✔️в яких випадках і коли мені потрібні працівники? чи обов’язково вони повинні бути?
✔️чи можу я використовувати власне майно?
✔️чи можливо можна обійтись цивільно-правовими договорами?
✔️чи потрібно підприємцю вести військовий і кадровий облік?
✔️чи можу я використовувати працю родичів і близьких?
✔️коли може бути перевірка податкової служби?
✔️чи лише податкова служба перевіряє бізнес?
✔️що я буду розказувати представнику податкової служби про мій бізнес, як поводитись на перевірці?
✔️чи потрібен мені касовий апарат? а який краще придбати?
✔️кому з підприємців потрібно вести товарний облік товарів і відповідну книгу (крім книги по обліку доходів підприємця)?
✔️а за що я можу отримати штрафні санкції і стягнення? які штраф слід обов’язково знати, щоб їх уникнути?

📌 Це не всі питання, які виникають у підприємців, ми написали основні, без яких спокійно вести діяльність не можливо. Їх треба усвідомити для себе.

✍️ ФОП 1, 2, 3 групи: податки та зобов’язання

Перед тим як відкривати ФОП, варто ретельно розібратися в особливостях кожної групи єдиного податку, адже фінансові зобов’язання можуть виявитися значно вищими, ніж очікувалося. Оплата за товар чи послугу має надходити у вигляді реальних грошей. Враховуйте що Заборонено для ФОП на єдиному податку. Переважно, це: бартер; взаємозалік зустрічних вимог; вексельні розрахунки; відступлення прав вимоги; криптовалюта; виробництво, експорт, імпорт, продаж підакцизних товарів, хоча є і інші виключення.

Слід врахувати на кого відкривати підприємця, щоб менше платити податки. Наприклад, ЄСВ не платять пенсіонери, інваліди, фізичні особи, які працюють і з їх заробітної плати оплачує роботодавець ЄСВ не менше ніж 22% від мінімальної заробітної плати (тобто 1760грн).

💡 ФОП 1 групи плюси мінуси:

✅ Єдиний податок – до 10% від прожиткового мінімуму (станом на 2025 рік – 302,80 грн/міс);
✅ Військовий збір – 10% від мінімальної зарплати ( станом на 2025 рік – 800 грн/міс);
✅ ЄСВ – 22% від мінімальної зарплати (станом на 2025 рік – 1 760 грн/міс).

🔸 Загальна сума податків для ФОП 1гр. на місяць: ≈ 2 862,8 грн/міс.

📌 Плюси для ФОП 1гр:

✅ Мінімальна сума податків які оплачуються кожного місяця – 2 862,8 грн/міс;
✅ Має право займатись роздрібною торгівлею на ринках або надавати побутові послуги населенню;
✅ Максимально допустимий розмір доходу за рік для ФОП 1гр. складає 1 336 000грн – (167 МЗП);
✅ Звільненні від реєстрації і використання касового апарату;

📌 Мінуси для ФОП 1гр:

✅ Продаж товарів може бути тільки на ринках!
Зверніть увагу! Продаж товарів для ФОП 1гр. поза територією ринків – ЗАБОРОНЕНО! АЛЕ: ЧИ Є У ВАС ПІДТВЕРДЖЕННЯ, ЩО ВИ ТОРГУЄТЕ САМЕ НА РИНКУ!!
✅ Не має права використовувати працю найманих працівників;
✅ ФОП 1гр заборонено здавати нерухомість в оренду;
✅ Не може бути платником ПДВ;
✅ Не може надавати інші послуги, крім побутових послуг, продавати товари за кордон;
✅ Деякі види діяльності заборонені, дивіться у Податковому Кодексі України.

💡 ФОП 2 групи плюси мінуси:

✅ Єдиний податок – до 20% від мінімальної зарплати (станом на 2025 рік – 1600 грн/міс);
✅ Військовий збір – 10% від мінімальної зарплати ( станом на 2025 рік – 800 грн/міс);
✅ ЄСВ – 22% від мінімальної зарплати (станом на 2025 рік – 1 760 грн/міс).

🔸 Загальна сума податків для ФОП 2гр. на місяць: ≈ 4 160 грн/міс.

📌 Плюси для ФОП 2гр:

✅ Максимально допустимий розмір доходу за рік для ФОП 2гр. складає 6 672 000грн – (834 МЗП);
✅ Повинен вести книгу обліку доходів у довільній формі;
✅Має право надавати послуги будь-яким фізичним особам, а також підприємцям і товариствам на єдиному податку;
✅Має право продаж товарів фізичним особам, ФОП, ТОВ на будь-якій системі оподаткування і також за кордон;
✅ Має право здавати в оренду власне чи орендоване майно за КВЄД 68.20
✅ Має право використовувати працю до 10 найманих працівників одночасно;

📌 Мінуси для ФОП 2гр:

✅ Заборонено. здійснення послуг з підключення до мережі інтернет; виконання діяльності з виробництва, постачання, продажу (реалізації) ювелірних та побутових виробів з дорогоцінних металів та каменів.
✅ Не може бути платником ПДВ;
✅ Не може надавати послуги ФОП, ТОВ на загальній системі;
✅ Не може надавати послуги за кордон;
✅ На всі закуплені / продані товари, послуги мають бути документи;
✅ Деякі види діяльності заборонені.

💡 ФОП 3 групи плюси мінуси:

✅ Єдиний податок – 5% від доходу або 3% + ПДВ (станом на 2025 рік);
✅ Військовий збір – 1% від доходу;
✅ ЄСВ – 22% від мінімальної зарплати (станом на 2025 рік – 1 760 грн/міс).

🔸 Загальна сума податків для ФОП 3гр. на місяць:

🔸 Мінімальна сума ≈ 1 760 грн/міс. Якщо не було ніякого доходу в місяць;
🔸 Максимальна сума ≈ 1 760 грн/міс. + 6% від доходу який ви отримали в місяць (вірно для ФОП без ПДВ);

📌 Плюси для ФОП 3гр:

✅ Максимально допустимий розмір доходу за рік для ФОП 3гр. складає 9 336 000грн – (1167 МЗП);
✅ Повинен вести книгу обліку доходів у довільній формі;
✅Має право надавати послуги, продаж товарів на ФОП, ТОВ на єдиному податку, загальній системі і за кордон;
✅ Має право використовувати працю необмеженої кількості найманих працівників;
✅Можете займатися наданням посередницьких послуг з купівлі, продaжу, оренди тa оцінювання нерухомого майна, а також діяльніcтю з виробництва, продажу ювелірних тa побутових виробів з дорогоцінних металiв, дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенногo утворення тa напівдорогоцінного каміння.

📌 Мінуси для ФОП 3гр:

✅ На всі закуплені / продані товари, послуги мають бути документи;
деяким підприємцям треба вести книгу товарного обліку, крім книги з обліку доходів підприємця;
✅ Якщо ФОП працює з ПДВ, має вести бухгалтерський облік товарів, послуг;
✅ Деякі види діяльності заборонені, дивіться у ПКУ.

🔹 Постійна робота без вихідних

Працюючи в компанії чи на підприємстві, людина може після закінчення робочого дня залишити всі проблеми позаду і спокійно відпочити. Проте, коли ви маєте власний бізнес, роботи значно більше, бо закрити ФОП на вечір, так не вийде:

✅ Постійний контроль за фінансами;
✅ Ведення документації, звітності, податкових платежів;
✅ Робота з клієнтами та партнерами;
✅ Вирішення поточних проблем та форс-мажорів;

Замість очікуваної свободи бізнесмен може отримати постійний стрес і відсутність вільного часу, якщо не впорядкує власні справи і не буде розумітися на тому, як правильно вести підприємницьку діяльність.

🔹 Як зробити бізнес прибутковим та не шкодувати про відкриття ФОП?

Незважаючи на труднощі, власний бізнес має багато переваг. Однак важливо правильно підходити до його відкриття, щоб уникнути неприємних сюрпризів. І ставитися правильно до роботи і відпочинку, ставити собі пріоритети. Реєстрація ФОП покрокова інструкція, дивіться окрему сторінку нашого сату.

📌 Що потрібно зробити перед відкриттям ФОП?

✅ Рекомендуємо отримати консультацію бухгалтера, юриста, фінансиста;
✅ Реалістично оцінити витрати та терміни виходу на прибуток;
✅ Визначити свою цільову аудиторію та конкурентні переваги;
✅ Обрати оптимальну систему оподаткування;
✅ Продумати фінансовий резерв на перші місяці роботи;

📌 Переваги роботи на себе:

✔️ Можливість заробляти в рази більше, ніж найманий працівник;
✔️ Гнучкий графік роботи;
✔️ Незалежність від керівництва;
✔️ Розвиток власної справи та отримання задоволення від улюбленої роботи;
✔️ Перспективи масштабування та розширення бізнесу;

Відкриття ФОП – це не просто реєстрація, а серйозний крок, що вимагає обміркованого підходу. Щоб не шкодувати про своє рішення, важливо ще до старту проаналізувати всі ризики, отримати консультацію спеціалістів і ретельно підготуватися. Бізнес – це супер, це свобода, можливості та гарні доходи, але тільки для тих, хто підходить до нього з розумом! Тільки так мрії стануть реальністю. 🚀

Як почати роботу з нами?

Отримати бухгалтерські послуги дуже просто. Ви можете обрати найзручніший для вас спосіб зв’язку з нашими спеціалістами:

• Зателефонувати за номерами, вказаними на сторінці контакти;
• Скористатися  Skype, Viber, Telegram, Zoom, WhatsApp (на телефонах є месенджери);
• Написати запит на сторінці Онлайн консультації;
• Надіслати запит на нашу електронну пошту;

Бухгалтерські послуги надаються ТОВ і ФОП завжди з перспективою на майбутнє і завжди з можливістю масштабування бізнесу